Majitelé firem si často mylně myslí, že pro získání hypotéky jako FO si musejí začít vyplácet mzdu. Dobrá zpráva: tak to není! Banky se v takovém případě dívají na "ekonomiku firmy" jako celek, nikoliv jen na výplatní pásku. Příprava majitele s.r.o. na hypotéku je však disciplína sama o sobě. Pojďme se na to podívat blíže:

HV po zdanění

Důležitý je hospodářský výsledek společnosti po zdanění. V tomto případě není dobré příliš "optimalizovat". Zde platí, co je dobré "pro daně", není dobré pro banku. Banku zajímají kompletní (finální) přiznání včetně příloh (Rozvaha, Výsledovka) za poslední 2 uzavřená účetní období.

Pokud klient žádá v polovině roku, může banka chtít vidět "předběžnou" výsledovku za aktuální rok, aby ověřila, že firma nestagnuje. Problémem může být, pokud výkazy obsahují příliš velké (nevysvětlitelné) výkyvy ve výši zisku. 

Velikost podílu

Podstatné je, jak velký podíl majitel s.r.o. jako fyzická osoba vlastní, zda je to více než 50 %, nebo méně. V případě manželů sledujeme, zda oba manželé mají více než 50. % podíl. Je-li to méně, tak se bonita klienta (klientů) krátí. Má-li klient podíly ve více s.r.o., tak se naopak sčítají. 

V případě, že klient vlastní s.r.o. přes jinou společnost, je potřeba zkoumat tzv. konsolidované výkazy.

Pod pokličkou: na co si dát pozor!

1. HV po zdanění musí být kladný, dostatečný a stabilní v posledních 2 letech
2. nesmí být záporný vlastní kapitál 
3. oběžná aktiva musí být vyšší než krátkodobé závazky
4. poskytne-li majitel firmě půjčku, nezaúčtovávat do krátkodobých závazků

Pokud jste majitelem s.r.o. a plánujete si vzít hypotéku, nedělejte "žádné velké pohyby" a nejdříve se ozvěte, mrkneme na vaši situaci, zda je nezbytně nutné si mzdu začít vyplácet, nebo ne ...